Penelitian ini bertujuan untuk menjelaskan dampak politik dan ekonomi penghapusan pajak karbon pada masa pemerintahan Tony Abbott tahn 2014-2016. Jenis penelitian yang digunakan adalah deskriptif, teknik analisa data yang digunakan adalah kualitatif dan menggunakan data sekunder yang bersumber dari internet dan kepustakaan. Dalam menjelaskan dampak politik dan ekonomi penghapusan pajak karbon pada masa pemerintahan Tony Abbott tahun 2014, penulis menggunakan konsep pajak karbon dan teori pengambilan keputusan.
Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa faktor internal dan eksternal dalam pengambilan keputusan menghapus pajak karbon membuat kebijakan ini berhasil dihapuskan dan memiliki dampak positif dan negatif dalam aspek politik dan ekonomi di Australia. Adapun faktor internal yaitu berasal dari desakan partai politik Australia dan masyarakat Australia, sedangkan faktor eksternal berasal dari pengusaha asing perusahaan tambang di Australia. Dampak politik penghapusan pajak karbon yaitu menaikkan elektabilitas partai politik yang sedang berkuasa, penerapan kebijakan baru pengganti pajak karbon, dan respon media internasiolan. Sedangkan dampak ekonomi yaitu penghematan A$550 setiap rumah tangga di Australia, peningkatan produksi dan konsumsi energi di Australia.